Quels sont les quatre piliers de la pension?

Quels sont-ils ? Découvrez-les !

1. Le premier pilier : Votre pension légale

L’Etat vous verse, durant votre pension, une pension de retraite ou ‘pension légale’. Le montant que vous recevez dépend du nombre d’années durant lesquelles vous avez travaillé, de votre salaire et de votre statut professionnel à savoir indépendant, employé ou fonctionnaire.

La pension légale est financée par les cotisations obligatoires payées par les travailleurs. Ce système est sous pression car le nombre de personnes actives diminue tandis que le nombre de pensionnés augmente.

Le Ministre fédéral des pensions, Daniel Bacquelaine, doit relever ce grand défi : réformer notre système des pensions, durablement et tout en conservant la solidarité. L’idée centrale derrière ces réformes est que travailler doit être plus bénéfique pour la pension future que ne pas travailler. Il plaide entre autres pour un marché du travail plus souple et flexible, et il verrait bien pour l’avenir un système de pension à points. Cela permettrait à chacun de se constituer une pension à son propre rythme et tout au long de son parcours. A suivre donc.

Mais votre pension légale ne suffira pas pour maintenir votre niveau de vie actuel. Vous pouvez donc vous constituer vous-même une pension complémentaire, de trois façons : grâce aux deuxième, troisième et quatrième piliers.

2. Le deuxième pilier : Vos revenus professionnels

En tant qu’employé, vous pouvez vous constituer une pension complémentaire via votre employeur grâce à une assurance groupe ou à un fonds de pension. La plupart du temps, vous payez une partie des primes et votre employeur assume le reste. La taxation en est modérée. Si vous souhaitez toucher le capital avant d’atteindre votre pension, vous serez par contre plus lourdement taxé.

Et si votre employeur ne propose pas de pension complémentaire, vous pourriez demander vous-même à votre employeur qu’une partie de votre rémunération soit retenue et versée dans la pension complémentaire de votre choix. Les modalités concrètes ne sont pas encore fixées mais l’idée serait d’accorder les mêmes avantages fiscaux à ces versements qu’aux cotisations des travailleurs dans le deuxième pilier classique.

Si vous êtes indépendant, vous pouvez vous constituer une pension complémentaire via une Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI). Si vous êtes le dirigeant d’une société, vous pouvez en outre vous constituer un capital pension supplémentaire via votre société avec un Engagement Individuel de Pension (EIP). Vous bénéficiez d’avantages fiscaux dans les deux cas.

3. Le troisième pilier : Avec avantage fiscal

A titre individuel, vous pouvez vous constituer une pension complémentaire à l’aide de vos revenus privés, de façon fiscalement avantageuse : il s’agit de l’épargne-pension ou de l’épargne à long terme.

L’épargne-pension

Vous pouvez épargner pour votre pension avec une assurance pension (assurance vie individuelle) ou un fonds d’épargne-pension. 

L’épargne à long terme

Vous pouvez en outre bénéficier de l’avantage fiscal d’un autre panier fiscal grâce à l’épargne à long terme individuelle. Toutefois, le bonus-logement se trouvant également dans ce panier fiscal, le plafond du panier est souvent atteint si vous remboursez encore votre logement. Mais une fois votre crédit-logement remboursé, une épargne à long terme individuelle peut vous apporter un avantage fiscal.

4. Le quatrième pilier : Sans avantage fiscal

Le quatrième pilier concerne les efforts d’épargne personnels qui ne bénéficient pas d’avantages fiscaux tels que le compte d’épargne, l’immobilier et les placements dans des fonds d’actions, d’obligations ou mixtes.